Behöver du snabbt och enkelt räkna ut moms baklänges på ett kvitto som skall redovisas vill vi rekommendera vår momskalkylator.
När du skall göra en snabb & enkel momsberäkning, använd vår momskalkylator, välj momssats som du vill räkna ut och fyll i priset inklusive eller exklusive moms. Klart!
Nu provar du som nystartat företag gratis 14 dagar och får 50% rabatt vid köp efter provperioden. Gäller endast nya kunder.
Nu provar du gratis 14 dagar och får 50% rabatt vid köp efter provperioden. Gäller endast nya kunder. Erbjudandet gäller t.om. 31/1-25
När du som företagare köper eller säljer varor och tjänster, läggs momsen till på försäljningspriset (vid försäljning) eller dras av från inköpspriset (vid köp). Den samlade momsen som ett företag betalar eller samlar in måste sedan rapporteras och betalas till skattemyndigheten.
Skillnaden mellan den samlade momsen som samlas in och den som betalas utgör antingen en momsfordran eller momsplikt för företaget.
När moms kommer på tal, kommer frågan ofta, vilken procent är det för denna moms? Vi har tre officiella momssatser Sverige: 25 %, 12 %, 6 %. Det finns även 0% eller momsfritt. De flesta varor och tjänster har 25 %, med undantag för till exempel livsmedel som har 12 % eller resor inrikes som har 6 %. Det finns ett flertal liknande undantag.
25% är den generella skattesatsen på varor och tjänster. Men även på:
- tobak
- snus
12% gäller för mat, livsmedel, restaurangbesök, hotell. Bland annat på:
- mat
- konst
- livsmedel
- hotell
- restaurang
- tuggummi
- vatten på flaska
- alkoholfria drycker
- folköl
- lättöl
6% gäller för tidningar, böcker, resor i Sverige och ofta diverse aktiviteter inom kultur. Bland annat på:
- tidningar
- litteratur
- skolböcker
- böcker
- dagstidningar
- persontransporter
- tåg
- båt
- taxi
- flyg (inrikes) - idrott
Beräkna moms på ett pris inklusive moms:
För ett pris inklusive moms, multiplicera priset med momssatsen (1,25 för 25 procent moms, eller 125% av priset).
Exempel: Om du har ett pris på 12 500 kr och ska lägga till 25% moms, blir det totalt 15 625 kr (12 500 * 1,25 = 15 625).
| Momssats | Beräkna momsbelopp |
|---|---|
| 25% | Pris * 1,25 |
| 12% | Pris * 1,12 |
| 6% | Pris * 1,06 |
Att räkna ut momsen baklänges (priset utan moms, eller exkl moms) innebär att du utgår från ett pris som redan inkluderar moms och vill beräkna hur mycket av det priset som utgör själva momsbeloppet, samt vad priset är utan moms.
Det här är vanligt när du har ett totalbelopp inklusive moms, till exempel på ett kvitto eller en faktura och vill veta hur mycket av det beloppet som är själva momsen och vad priset på varor och tjänster exkl moms är.
Om totalbeloppet är 10 000 kr inklusive moms:
Momsbelopp = 10 000 * 0,20 = 2 000 kr
Pris exklusive moms = 10 000 / 1,25 = 8 000 kr
Om totalbeloppet är 10 000 kr inklusive moms:
Momsbelopp = 10 000 * 0,1071 = 1 071 kr
Pris exklusive moms = 10 000 / 1,12 = 8 929 kr
Om totalbeloppet är 10 000 kr inklusive moms:
Momsbelopp = 10 000 * 0,0566 = 566 kr
Pris exklusive moms = 10 000 / 1,06 = 9 434 kr
Här är en tabell för att räkna moms baklänges, där du utgår från ett pris inklusive moms och vill räkna ut priset exklusive moms samt momsbeloppet:
| Momssats | Beräkna momsbelopp (baklänges) | Beräkna pris exkl. moms (baklänges) |
|---|---|---|
| 25% | Pris inkl. moms * 0,20 | Pris inkl. moms / 1,25 (eller * 0,8) |
| 12% | Pris inkl. moms * 0,1071 | Pris inkl. moms / 1,12 (eller * 0,89) |
| 6% | Pris inkl. moms * 0,0566 | Pris inkl. moms / 1,06 (eller * 0,94 |
Eftersom en procentsats baseras på hur stort beloppet är behöver du använda olika procent när du räknar ut priset med moms och priset utan moms. Du utgår alltid från baspriset (den del som kommer gå in i företaget) när du räknar ut moms. Men eftersom du då lägger på till exempel 25% blir momsen annorlunda om du skulle dra av 25%. Vi kan visa genom ett exempel:
100 *1,25 (25% moms) = 125 kr.
125 * 0,75 = 93,75 kr. Detta blir alltså fel belopp för att vi använder fel procentsats vid baklängesräkning.
125 * 0,8 = 100 kr. Nu är vi tillbaka på originalbeloppet.
Moms brukar inte räknas som en kostnad, utan något som ”flyter igenom” ett företag. Det säger man eftersom du både kan behöva betala moms till skatteverket, men du kan också få tillbaka moms. Varje vara du köper eller säljer har en momssats, ett momsbelopp, som du kan se exempel på ovan. På varje var du säljer betalar du utgående moms och på varje vara du köper kan du ”dra av” ingående moms. Nettot, eller skillnaden, mellan din ingående och utgående moms under den period du skall redovisa moms för är det du sedan kommer betala eller få tillbaka från skatteverket.
Du kan ha antingen månads-, kvartals,- eller årsmoms som berättar hur ofta du skall redovisa din moms till skatteverket. Med SpeedLedger kan du räkna ut moms automatiskt under tiden du bokför och allt hamnar i din momsrapport. Läs mer om momsrapport här.
Moms kan kännas krångligt, men i den här webbkursen gör vi det enkelt! Vi går igenom grunderna, förklarar viktiga begrepp och ger praktiska exempel så att du får full koll. Det enda du behöver är en dator eller mobil – resten löser vi!
Momskalkylatorn hjälper dig att att räkna ut moms för antingen total försäljning, inköp eller uppdelat på varor. Du kan kontrollera att det blir rätt eller för att räkna ut hur mycket moms du skall fakturera för en vara. För att räkna ut hur mycket moms du skall lägga till på en vara du ska sälja väljer du den momssats varan har och fyller i beloppet i rutan Exkl. moms. Vill du räkna moms baklänges, alltså kontrollera så att du till exempel betalat rätt moms för ett inköp fyller du i det totala beloppet inklusive moms i rutan inkl. moms och väljer rätt momssats.
Om du inte har något bokföringsprogram som räknar ut moms åt dig automatiskt kan du också räkan ut en viss periods ingående eller utgående moms genom att ange din totala försäljning och inköp. Skillnaden mellan dem blir då det belopp du skall redovisa och skicka in eller få tillbaka från skatteverket.
Läs mer: Bokföra moms – hur gör jag det?
Mer information om vårt bokföringsprogram & faktureringsprogram.